¿Se incluye el seguro de vida en una herencia?

Cuando hablamos de planificar el futuro, lo primero que se le viene a la cabeza a muchas personas es un seguro de vida. Es un tema que genera muchas dudas, y muchas personas se preguntan si el capital que deja un seguro de vida forma parte de la herencia. Ender cómo se cobra, quién lo recibe y qué impuestos se pagan es fundamental para planificar correctamente tu futuro. Por eso, en el artículo de hoy, te explicamos todo sobre el seguro de vida en una herencia.

¿El seguro de vida forma parte de la herencia?

La finalidad principal de un seguro de vida es garantizar un respaldo económico a las personas elegidas por el asegurado en caso de fallecimiento.

Normalmente, este seguro se contrata designado a uno o varios beneficiarios. En este caso, el capital asegurado no forma parte de la herencia, ya que va directamente a las personas nombradas en la póliza. Se trata de un derecho propio del beneficiario, que podrá cobrar la indemnización aunque no figure en el testamento ni sea heredero legal. Además, el cobro es más ágil y no requiere que se haya aceptado la herencia.

Sin embargo, si no han designados beneficiarios o estos han fallecido antes que el asegurado, el importe sí formará parte de la herencia y se reparte entre los herederos legales junto con el resto de bienes del fallecido y siguiendo el testamento o, si no lo hay, la sucesión legítima. En este caso, el cobro se retrasa porque hay que esperar a que se acepte la herencia. Y además, al sumarse al resto de bienes, aumenta la base del Impuesto de Sucesiones.

Te recomendamos que, revises periódicamente tu seguro de vida para asegurarte que los beneficiarios están bien designados.

Ventajas de designar beneficiarios en el seguro de vida

Elegir y actualizar correctamente a los beneficiarios es clave para evitar problemas futuros. Entre los beneficios más importantes encontramos:

• Liquidez inmediata: el beneficiario recibe el dinero sin esperar al reparto de la herencia.
• Flexibilidad: se puede designar a cualquier persona (no solo herederos legales) y repartir el capital en porcentajes.
• Menos conflictos: reduce la posibilidad de disputas entre familiares.
• Tramitación más sencilla: no es necesario que se hay aceptado la herencia para poder cobrar.

¿Cómo tributa el seguro de vida en una herencia?

El cobro de un seguro de vida tras el fallecimiento del asegurado está sujeto al Impuesto de Sucesiones y Donaciones, no al IRPF, pues se entiende como un incremento patrimonial sin contraprestación.

El beneficiario tiene un plazo de seis meses desde el fallecimiento para presentar la liquidación. Y no puede recibir el pago del seguro hasta que no se liquide este impuesto. En caso de falta de liquidez, se puede solicitar una liquidación parcial, para abonar primero una parte y liberar el capital.

La cantidad a abonar como impuesto de sucesiones dependerá de tres factores:

• Cantidad percibida: cuanto mayor sea el capital, mayor será el tipo impositivo (entre el 7,65% y el 34%).
• Grado de parentesco: el cónyuge e hijos pagan menos.
• Comunidad Autónoma: cada región aplica sus propias reducciones y bonificaciones.

Exenciones o reducciones fiscales

En España, existen mecanismos que permiten reducir el impacto fiscal del seguro de vida en una herencia, llegando incluso a ser prácticamente nulo. Todo depende de la relación con el fallecido, la cantidad recibida y la comunidad autónoma donde se tribute.

• Reducción estatal: Si se recibe 9.000€ o menos por beneficiario, no se pagará nada. Esta deducción se aplica, aunque no seas heredero legal.
• Bonificaciones autonómicas: Cada comunidad autónoma tiene sus propias deducciones o bonificaciones. Por ejemplo, en Andalucía los familiares directos están exentos hasta 1.000.000€ y también disfrutan de una bonificación del 99% sobre el resto. Es decir, pagarías solo el 1%.
• Grado de parentesco: cuando más cercano sea el vínculo familiar, menor será la carga fiscal.

El seguro de vida en una herencia puede ser una herramienta fundamental para garantizar tranquilidad y liquidez a los tuyos. La clave está en designar beneficiarios claros y revisar periódicamente la póliza para evitar que el capital acabe en un reparto hereditario no deseado.

Si aún no cuentas con un seguro de vida, es un buen momento para valorar su contratación. Además de proteger económicamente a tu familia, te permite planificar de manera eficiente tu herencia y reducir posibles cargar fiscales. Infórmate llámanos al 952 00 67 20, escríbenos al 655 77 51 96 o envíanos un email a info@blbcorreduria.com.