- 16 septiembre, 2024
- Posted by: BLB Seguros
- Categoría: Preguntas frecuentes
Aunque aún no estemos en plena campaña de la declaración de la renta, es importante planificar con antelación cómo optimizar nuestras finanzas. Una de las preguntas más comunes que surge al acercarse la fecha de la declaración es si los planes de pensiones se pueden desgravar. La respuesta es sí, pero para aprovechar al máximo las ventajas fiscales, es esencial entender cómo funcionan los planes de pensiones y cuáles son los límites y condiciones que se aplican. En este artículo te explicamos en detalle todo lo que necesitas saber para prepararte con tiempo y optimizar tus aportaciones.
¿Qué es un plan de pensiones?
Un plan de pensiones es un producto financiero de ahorro a largo plazo diseñado para complementar la jubilación. Se trata de un instrumento en el que el titular realiza aportaciones periódicas o esporádicas que se invierten para generar un fondo de ahorro. Este fondo se podrá recuperar en el momento de la jubilación o en situaciones excepcionales, como una incapacidad laboral o una enfermedad grave. Además de proporcionar un complemento a la pensión pública, los planes de pensiones permiten disfrutar de ventajas fiscales.
Tramos del IRPF y su impacto en los planes de pensiones
En España, el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) es un impuesto progresivo. Esto significa que a medida que aumentan tus ingresos, también lo hace el porcentaje de impuestos que debes pagar. Los ingresos se dividen en tramos, cada uno con un tipo impositivo diferente:
- Hasta 12.450 euros: 19%
- De 12.450 a 20.200 euros: 24%
- De 20.200 a 35.200 euros: 30%
- De 35.200 a 60.000 euros: 37%
- De 60.000 a 300.000 euros: 45%
- Más de 300.000 euros: 47%
Las aportaciones a un plan de pensiones reducen la base imponible del IRPF, lo que significa que cuanto más aportes, menos impuestos pagarás dentro de tu tramo correspondiente. Por ejemplo, si tienes ingresos de 24.000 euros y aportas 1.500 euros a un plan de pensiones, tu base imponible se reduce a 22.500 euros, lo que puede hacer que pagues menos en tu declaración de la renta.
¿Cuánto hay que aportar para poder desgravarlo?
No existe una cantidad mínima de aportación para poder desgravar un plan de pensiones. Sin embargo, la ley establece límites máximos que son importantes tener en cuenta:
- Aportaciones personales: Hasta 1.500 euros anuales.
- Aportaciones del empleador: Se pueden desgravar hasta 8.500 euros adicionales si la empresa realiza aportaciones a un plan de pensiones de empleo.
- Aportaciones al plan de pensiones del cónyuge: Hasta 1.000 euros si el cónyuge tiene ingresos inferiores a 8.500 euros anuales.
En total, la reducción de la base imponible puede ser de hasta 10.000 euros, combinando aportaciones personales y del empleador.
¿Cómo funciona la desgravación?
La desgravación de las aportaciones a un plan de pensiones se refleja directamente en la declaración de la renta. Para desgravar las aportaciones, debes incluirlas en las casillas correspondientes de la declaración, que varían dependiendo del tipo de plan:
- Planes de pensiones individuales: Casilla 465.
- Planes de pensiones de empleo: Casilla 426.
- Aportaciones del empleador: Casilla 438.
Es importante señalar que las aportaciones realizadas en un año se aplican en la declaración del año siguiente. Por ejemplo, las aportaciones hechas en 2024 se aplicarán en la declaración de la renta de 2025.
En definitiva, los planes de pensiones no solo son una herramienta eficaz para ahorrar para la jubilación, sino que también permiten optimizar la carga fiscal en la declaración de la renta. No obstante, es fundamental planificar bien las aportaciones y conocer los límites legales para maximizar los beneficios fiscales. Si tienes dudas sobre cómo gestionar tus aportaciones o quieres explorar otras opciones de ahorro, contáctanos para que podamos ayudarte.
Habla con un experto
Con esta guía, esperamos que tengas una comprensión más clara de cómo funcionan las desgravaciones fiscales en los planes de pensiones en España. Recuerda que planificar tu jubilación con tiempo no solo te ayudará a asegurar tu futuro, sino que también te permitirá aprovechar al máximo las ventajas fiscales disponibles. Si quieres conocer más productos de ahorro o tienes dudas con tu plan de pensiones, llámanos al 952 00 67 20 o escríbenos a info@blbcorreduria.com.